內(nèi)審存在問(wèn)題及整改措施，以及制定精準(zhǔn)整改方案，是組織提升內(nèi)部治理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要環(huán)節(jié)。以下是對(duì)內(nèi)審存在問(wèn)題的分析、整改措施及精準(zhǔn)整改方案的制定建議：

一、內(nèi)審存在問(wèn)題分析

內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性不足：內(nèi)部審計(jì)部門可能受到其他部門或管理層的干擾，導(dǎo)致審計(jì)結(jié)果不夠客觀公正。

內(nèi)部審計(jì)資源有限：內(nèi)部審計(jì)人員數(shù)量不足、專業(yè)技能有限，難以應(yīng)對(duì)復(fù)雜的審計(jì)任務(wù)。

內(nèi)部審計(jì)流程不規(guī)范：審計(jì)程序可能存在疏漏，導(dǎo)致審計(jì)結(jié)果不準(zhǔn)確或存在遺漏。

內(nèi)部審計(jì)成果運(yùn)用不足：審計(jì)結(jié)果可能未得到充分利用，未能推動(dòng)組織改進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、整改措施

增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性：

明確內(nèi)部審計(jì)部門的地位和職權(quán)，確保其在組織內(nèi)部具有足夠的獨(dú)立性。

建立內(nèi)部審計(jì)部門與管理層之間的溝通機(jī)制，確保審計(jì)結(jié)果能夠客觀公正地反映組織實(shí)際情況。

加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)資源建設(shè)：

加大內(nèi)部審計(jì)人員的招聘和培訓(xùn)力度，提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和技能水平。

引入外部審計(jì)資源，如聘請(qǐng)專業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)助審計(jì)，提高審計(jì)效率和準(zhǔn)確性。

規(guī)范內(nèi)部審計(jì)流程：

制定和完善內(nèi)部審計(jì)制度、流程和規(guī)范，確保審計(jì)程序的科學(xué)性和規(guī)范性。

加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的監(jiān)督和檢查，確保審計(jì)程序得到嚴(yán)格執(zhí)行。

加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)成果運(yùn)用：

建立審計(jì)結(jié)果反饋機(jī)制，確保審計(jì)結(jié)果能夠及時(shí)反饋給相關(guān)部門和人員。

加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果的分析和研究，推動(dòng)組織改進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)管理。

三、制定精準(zhǔn)整改方案

明確整改目標(biāo)：根據(jù)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，明確整改的目標(biāo)和要求，確保整改措施具有針對(duì)性和可操作性。

分析問(wèn)題原因：深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，包括制度、流程、人員等方面的問(wèn)題，為制定整改措施提供依據(jù)。

制定整改措施：針對(duì)問(wèn)題原因，制定相應(yīng)的整改措施，包括完善制度、優(yōu)化流程、加強(qiáng)培訓(xùn)等方面的措施。整改措施要具體、可行，并明確責(zé)任人和完成時(shí)間。

落實(shí)整改責(zé)任：將整改措施落實(shí)到具體部門和人員，明確責(zé)任人的職責(zé)和權(quán)利，確保整改措施得到有效執(zhí)行。

加強(qiáng)監(jiān)督與評(píng)估：建立監(jiān)督與評(píng)估機(jī)制，對(duì)整改措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取相應(yīng)措施。同時(shí)，要定期對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行總結(jié)和評(píng)估，不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。

持續(xù)改進(jìn)：在整改過(guò)程中，要不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，持續(xù)改進(jìn)和完善整改方案和措施，確保內(nèi)部審計(jì)工作的持續(xù)改進(jìn)和發(fā)展。

內(nèi)審的職責(zé)除了審計(jì)還有哪些

內(nèi)審的職責(zé)除了審計(jì)之外，還包括以下幾個(gè)方面，以下是詳細(xì)分點(diǎn)表示和歸納：

內(nèi)部控制體系的建立與維護(hù)：

建立和完善內(nèi)部控制體系，確保公司的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理措施在符合成本效率的前提下有效運(yùn)行。

為各部門經(jīng)營(yíng)和管理提供內(nèi)控合規(guī)支持與服務(wù)，對(duì)接業(yè)務(wù)部門的流程和系統(tǒng)的建設(shè)、優(yōu)化的風(fēng)險(xiǎn)提示和內(nèi)控咨詢。

風(fēng)險(xiǎn)管理：

識(shí)別公司業(yè)務(wù)流程及系統(tǒng)管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，獨(dú)立組織資源制定計(jì)劃并帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目，就審計(jì)發(fā)現(xiàn)提出改進(jìn)建議。

關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的新動(dòng)態(tài)，為管理層提供決策參考。

合規(guī)性監(jiān)督：

審核公司商業(yè)活動(dòng)的合同、協(xié)議等涉及風(fēng)險(xiǎn)控制的文件，提供合規(guī)意見(jiàn)，并管理規(guī)范相關(guān)文件。

審核成本管理情況，檢測(cè)成本管理軟件，確保公司運(yùn)營(yíng)符合財(cái)經(jīng)法規(guī)的要求。

流程優(yōu)化與評(píng)價(jià)：

對(duì)公司內(nèi)不符合質(zhì)量體系要求的提出整改意見(jiàn)及建議，促進(jìn)流程的優(yōu)化和升級(jí)。

擔(dān)任公司流程優(yōu)化評(píng)審員，負(fù)責(zé)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)流程優(yōu)化評(píng)價(jià)工作，提供增值服務(wù)，推動(dòng)管理完善。

培訓(xùn)與教育：

在本部門內(nèi)組織學(xué)習(xí)質(zhì)量管理手冊(cè)、質(zhì)量體系程序文件及作業(yè)文件，并負(fù)責(zé)有關(guān)內(nèi)容后的傳達(dá)。

定期組織內(nèi)審員的專業(yè)知識(shí)和技能培訓(xùn)，提升內(nèi)審團(tuán)隊(duì)的專業(yè)能力。

溝通與協(xié)調(diào)：

與財(cái)務(wù)、法務(wù)、業(yè)務(wù)及信息系統(tǒng)等團(tuán)隊(duì)密切合作，確保各項(xiàng)風(fēng)控理念和措施能高效、正確地植入公司業(yè)務(wù)流程。

協(xié)調(diào)解決內(nèi)部各部門之間的內(nèi)控問(wèn)題，確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施。

監(jiān)測(cè)與報(bào)告：

定期對(duì)內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，編制內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，向高層管理部門報(bào)告內(nèi)部控制體系的運(yùn)行情況。

對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)和造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的直接責(zé)任人員，提出處理建議，并按有關(guān)規(guī)定，向上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)反映。

質(zhì)量體系的維護(hù)：

負(fù)責(zé)部門內(nèi)部體系運(yùn)行監(jiān)督、改進(jìn)、文件優(yōu)化，確保質(zhì)量體系的持續(xù)有效運(yùn)行。

本公司提供包括公司注冊(cè)、公司變更、公司注銷、公司并購(gòu)、金融牌照審批轉(zhuǎn)讓、企業(yè)報(bào)稅、年審、財(cái)務(wù)代理深港車牌辦理等一系列關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)服務(wù)。